door:
De Cie heeft kennis genomen van de financiële stukken met toelichting. De gegevens zijn helder weergegeven en geven een goed beeld van de financiële situatie. De Cie heeft geen kennis genomen van de onderliggende administratie. Wel heeft 22 juni een overleg plaatsgevonden met de twee leden van de Cie en de Penningmeester en inkomend Penningmeester. De voorgelegde stukken vormen aanleiding voor de volgende opmerkingen.
Vermogen
De vereniging is financieel gezond, mede doordat niet elk jaar de voor Forum gereserveerde middelen aangewend werden. Er is een ruim vermogen opgebouwd. Of dit nuttig is, hangt af van te verwachten activiteiten; de komende Forum uitgaven, de bijbehorende risico’s voor Forum en een wellicht een te voorzien lustrumfeest in 2015. Vooralsnog is er geen aanleiding om gewijzigd beleid aan te bevelen. Wel zou het bestuur na kunnen denken over een budget voor een mogelijk lustrumfeest.
Er is overigens geen duidelijkheid omtrent de risicoverhouding met, dan wel opbrengsten van Forum door uitgeverij 010. De KasCie vraagt zich af of daar meer duidelijkheid voor de leden verschaft moet worden.
Risico’s
De kasCie heeft stil gestaan bij de doelreservering voor het calamiteitenfonds. Het gaat met name om de vraag of er voldoende (snel) middelen gegenereerd werden om evt. schade te dekken. Aangezien het niet is bedoeld om liquiditeitsproblemen te voorkomen, maar om risico’s van kostbare reizen ten laste van deelnemers aan dit soort reizen te laten komen, kan het fonds, -vanwege de gezonde financiële positie-, dan ook langzaam groeien opdat het zo breed mogelijk onder de deelnemers van risicovolle reizen wordt gedragen.
Eeuwige groei?
De vereniging gaat, -volledig in de lijn van de recente 15 jaar-, uit van een stelselmatige groei van het genootschap. De omvang bereikt nu zo langzamerhand het maximum van circa 400, uit de tijd dat Berlage bij het bestuur betrokken was. Uit dit groeiende aantal kon de vereniging de professionele begeleiding ook financieren. Het zou goed zijn indien er een visie op het maximum aantal leden is (natuurlijk of strategisch). Daarbij zouden ook de financiële consequenties in kaart gebracht kunnen worden.
Opmerkingen op de Winst en Verlies Rekening
Bestuurskosten
Het zeer actieve bestuur heeft met uiterste geringe bestuurskosten veel werk verzet.
Overschrijden budget website
De ontwikkeling van de website beslaat een substantieel deel van de begroting van 2009. Juist over deze grootste begrotingspost is er een overschrijding van meer dan 100% ontstaan!
De Cie heeft het bestuur verzocht de argumentatie goed te onderbouwen voor de leden, bestaande uit:
a) de oorspronkelijke begroting;
b) de legitimatie voor de overschrijding.
De Cie stelt weliswaar deze kritische vragen, maar vraagt gelijktijdig aandacht voor het feit dat de reeds lang verwachte interactie nu eindelijk voor het eerst mogelijk is. Dat de weg daartoe wellicht zwaarder bleek dan ingeschat, heeft vooral ook voor Jur en betrokken bestuursleden veel tijd gevergd. Wij stellen voor dat de waardering voor het vele werk de kritische noot laat overstralen.
Daarnaast dienen we ons als vereniging te realiseren dat een budget voor het onderhoud van de website grotere kosten met zich mee kan brengen.. Daarom ondersteunen wij het voorstel van de inkomend penningmeester om een professionele ondersteuning met bijbehorende kosten te onderzoeken opdat de vereniging op dit punt niet kwetsbaar is door het vertrek op termijn van zeer actieve bestuursleden.
Er blijken nog steeds leden die plakkaat niet digitaal kunnen ontvangen of moeten wennen aan de nieuwe wijze van aanbieden van plakkaat. Hoe gaan we daar nu en in de toekomst mee om?
Bestemming overschot excursies
Overschot: € 1730,-. Uit welke bedragen is het overschot opgebouwd? Het lijkt ons niet dat middelen uit de reeks goedkope excursies automatisch aan het calamiteitenfonds moeten worden toegevoegd.
Begroting
Discussieavonden
AetA is nu te gast bij Jan en Francisca Benthem voor de discussieavonden. De Cie geeft in overweging dit budget te verhogen om kosten in verhouding te brengen met de geboden dienst.
Onderhoud website.
Is het budget voor het onderhoud van de Website afdoende tegen de achtergrond van professionele ondersteuning?
Haarlem, juli 2010
Martijn Oskam
Madeleine Steigenga
Cees Brandjes
